La culture du don évolue rapidement, surtout dans un contexte fiscal en constante mutation. Depuis l’adoption de la loi fiscale de 2017, les déductions pour dons de bienfaisance ont subi des changements significatifs. Cela signifie que les investisseurs altruistes, comme vous, doivent explorer de nouvelles stratégies pour bénéficier d’avantages fiscaux tout en soutenant leurs causes préférées.
Une méthode particulièrement efficace est le don d’actions. Dans cet article, nous examinerons comment cette approche peut non seulement alléger votre charge fiscale, mais également renforcer vos engagements philanthropiques.
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Dons d’actions : une stratégie avantageuse
Donner des actions plutôt que de l’argent liquide présente des avantages fiscaux considérables. Lorsque vous faites un don d’actions, vous pouvez éviter de payer des impôts sur les plus-values, ce qui signifie que vous maximisez le montant que vous pouvez offrir à votre organisation caritative. En effet, la base de coût des actions que vous donnez devient un facteur clé dans ce processus.
Pour illustrer cela, prenons l’exemple d’une action qui a pris de la valeur de 20 %. Si vous aviez décidé de vendre cette action avant de faire un don, vous auriez dû payer des impôts sur le gain en capital. En revanche, en la donnant directement, vous ne payez pas ces impôts, ce qui vous permet de contribuer davantage à votre cause.
Les avantages du remplacement d’actions
Une autre astuce à considérer est le concept de remplacement d’actions. Cela signifie que vous pouvez donner une action à une œuvre de charité tout en la remplaçant dans votre portefeuille. Cela vous permet de réinitialiser le prix de la part, ce qui efface pratiquement les gains en capital accumulés aux yeux de l’administration fiscale.
Voici comment cela fonctionne : en remplaçant une action donnée par une action de même valeur, vous conservez votre patrimoine tout en réalisant un don significatif. Ainsi, la valeur de votre investissement initial reste intacte, mais vous bénéficiez des avantages fiscaux du don.
Comment procéder efficacement
Grâce aux avancées technologiques, faire un don d’actions est devenu un processus simplifié. Des plateformes comme Betterment vous permettent de gérer vos dons en quelques clics. Ces outils identifient les actions les plus avantageuses sur le plan fiscal à donner, en vous guidant tout au long du processus.
Avant de pouvoir tirer parti de cette stratégie, il est essentiel d’ouvrir un compte de placement imposable. Les comptes tels que le 401(k) ou l’IRA ne sont pas éligibles pour ce type de don, sauf pour les personnes de plus de 70 ans qui peuvent donner des dons de bienfaisance directement de leur compte de retraite.
Les fonds conseillés par des donateurs
Une autre option à considérer est l’utilisation de fonds conseillés par des donateurs. Ces fonds vous permettent de faire un don important tout en choisissant plus tard où ces fonds seront alloués. Cela vous donne le temps d’évaluer vos options tout en maximisant votre déduction fiscale dès le départ.
Par exemple, en contribuant à un fonds conseillé, vous pouvez recevoir une déduction immédiatement, mais décider de l’organisation à qui vous souhaitez finalement faire le don dans le futur. De plus, cela peut inclure des actifs variés, tels que des actions ou même des cryptomonnaies.
Conclusion : un avenir philanthrope optimisé
En conclusion, donner des actions est une stratégie qui allie sensibilité fiscale et engagement social. En adoptant cette méthode, vous pouvez soutenir vos causes tout en bénéficiant d’avantages fiscaux non négligeables. Que ce soit par le biais de dons directs ou de l’utilisation de fonds conseillés, il est devenu plus facile que jamais pour les investisseurs de contribuer à la société tout en préservant leur patrimoine.
Rappelez-vous, chaque geste compte, et avec les bonnes informations et outils, vous pouvez faire une différence significative tout en optimisant votre situation fiscale.