Les distributions caritatives qualifiées (QCD) constituent un moyen particulièrement efficace pour les seniors de faire des dons à des œuvres de charité tout en bénéficiant d’avantages fiscaux notables. Effectuer des dons via des QCD permet de donner des dollars avant impôt, ce qui engendre des économies significatives sur les impôts. Par ailleurs, ces dons peuvent également se substituer, en tout ou en partie, à vos distributions minimales requises (RMD) pour l’année.
Cependant, il est essentiel de connaître certaines limites concernant les QCD. En 2025, par exemple, le montant total autorisé par individu est fixé à 108 000 dollars, un chiffre ajusté chaque année en fonction de l’inflation. De plus, il convient de noter que les QCD ne peuvent pas être dirigés vers un fonds conseillé par un donateur (DAF).
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Guide étape par étape pour réaliser un QCD chez Vanguard
Pour effectuer un QCD via Vanguard, commencez par vous connecter à votre compte personnel. Une fois connecté, dirigez-vous vers le menu principal et sélectionnez l’option Portfolio, puis cliquez sur Résumé de la retraite. Il est crucial de vérifier que le nom du client et l’année fiscale sont corrects avant de poursuivre.
Demande de QCD
Sur la page de résumé, localisez le bouton Demander un QCD en bas à gauche. Cliquez dessus pour accéder au formulaire de demande. Vous aurez alors la possibilité de choisir le fonds à partir duquel vous souhaitez effectuer le don. Il est conseillé de sélectionner un fonds où vous disposez d’un nombre suffisant d’actions à vendre pour maintenir l’équilibre de votre portefeuille. Indiquez le montant que vous désirez donner, puis cliquez sur CONTINUER.
Une fois que vous avez cliqué sur CONTINUER, une nouvelle page vous permettra de spécifier le mode de réception des fonds. Sélectionnez l’option Envoyez-moi un chèque à l’ordre d’une charité et validez en cliquant sur CONTINUER. Suivez les instructions affichées et entrez le nom de votre charité choisie, en vous assurant qu’elle soit reconnue par l’IRS.
Finalisation et vérification
Après avoir saisi toutes les informations nécessaires, vous serez redirigé vers la page de retenue d’impôt. Bien que cela soit une option, il est généralement conseillé de ne pas retenir d’impôts sur votre QCD. Pour finaliser, vérifiez toutes les informations sur la page de révision et cliquez sur SOUMETTRE si tout est correct.
Une fois cette étape complétée, attendez l’arrivée de votre chèque par la poste, qui devrait arriver sous peu. Vous pourrez ensuite l’envoyer à l’organisation caritative que vous avez choisie. Si vous souhaitez effectuer plusieurs QCD, il vous suffira de répéter le processus.
Gestion des RMD et des QCD
Pour ceux qui souhaitent que leur RMD soit transféré vers un compte de courtage chez Vanguard plutôt que vers un compte bancaire, le processus est légèrement différent. Après vous être connecté, dirigez-vous vers le Portfolio et sélectionnez à nouveau Résumé de la retraite. Assurez-vous que toutes les informations sont à jour et cliquez sur Résumé de la distribution minimale requise.
Ici, vous pourrez prendre une distribution en choisissant le fonds de votre choix. Il est essentiel de noter que même après avoir effectué un QCD, il peut y avoir un délai avant que cela ne soit reflété sur votre compte. Cela signifie que vous devrez peut-être redémarrer le processus de demande si nécessaire.
Les QCD offrent une opportunité inestimable pour les seniors souhaitant maximiser leurs contributions caritatives tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse. En suivant ces étapes simples, vous pouvez contribuer à des causes qui vous tiennent à cœur tout en optimisant votre situation fiscale.