Les distributions caritatives qualifiées (DCQ) offrent une opportunité précieuse aux seniors souhaitant contribuer à des œuvres de bienfaisance tout en optimisant leur situation fiscale. Ces contributions, réalisées avec des fonds avant impôt, n’affectent pas votre déclaration fiscale. De plus, les DCQ peuvent couvrir tout ou partie de vos distributions minimales requises (DMR) pour l’année en cours.
Cependant, il est crucial de noter que les DCQ sont plafonnées à un montant maximum de 108 000 $ (à partir de 2025), un chiffre ajusté chaque année en fonction de l’inflation. Une autre limitation à garder à l’esprit est l’impossibilité de diriger ces fonds directement vers un fonds de dotation conseillé par un donateur (FDCD).
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Le processus de demande d’une DCQ chez Vanguard
Pour les clients de Vanguard, voici un aperçu du processus à suivre pour effectuer une DCQ. Bien que Vanguard puisse mettre à jour sa plateforme, les étapes fondamentales demeurent généralement constantes. Pour commencer, connectez-vous à votre compte personnel Vanguard.
Étapes pour initier la DCQ
Une fois connecté, naviguez vers le menu principal et sélectionnez l’onglet « Portefeuille ». Ensuite, cliquez sur « Résumé de la retraite » pour vérifier que vos informations client et l’année fiscale sont correctes. Cherchez ensuite le lien vers la « Page de résumé des distributions minimales requises » et cliquez dessus.
En bas de cette page, vous trouverez un bouton intitulé « Demander une DCQ ». Cliquez dessus pour continuer. À cette étape, choisissez le fonds à partir duquel vous souhaitez effectuer la DCQ. Il est conseillé de sélectionner un fonds dont le montant est supérieur au pourcentage requis pour rééquilibrer votre portefeuille.
Procédures supplémentaires après la sélection
Après avoir sélectionné le fonds, entrez le montant que vous souhaitez donner et cliquez sur « CONTINUER ». La page suivante vous permettra de spécifier le mode de réception des fonds. Choisissez l’option « Envoyez-moi un chèque à l’ordre d’une œuvre de charité ».
Il est essentiel de vérifier que l’adresse de livraison est correcte, car Vanguard enverra le chèque à l’adresse par défaut de votre compte. Ensuite, fournissez les informations concernant l’œuvre de charité à laquelle vous souhaitez faire le don, en vous assurant qu’il s’agit d’une organisation reconnue par l’IRS (Internal Revenue Service).
Révisions et confirmations
Avant de finaliser votre demande, vous serez dirigé vers une page de révision. Vérifiez attentivement toutes les informations fournies avant de soumettre votre demande. Une fois validée, vous verrez une page de confirmation, indiquant que votre chèque sera expédié dans les jours suivants.
Interaction entre DCQ et DMR
Il est pertinent de noter comment les DCQ peuvent interagir avec vos DMR. Par exemple, si vous devez retirer un montant total de DMR de 56 992,85 $ et que vous avez effectué une DCQ de 14 344 $, il vous faudra tout de même retirer 42 648,85 $ pour respecter vos obligations. Cela illustre l’importance de bien comprendre la relation entre ces deux types de distributions.
Si votre objectif est de transférer des fonds vers un compte de courtage chez Vanguard plutôt que vers un compte bancaire, vous devrez suivre un processus légèrement différent. Naviguez sur votre tableau de bord et sélectionnez l’option appropriée pour effectuer un échange ou une vente des fonds souhaités.
Éléments à garder à l’esprit
Cependant, il est crucial de noter que les DCQ sont plafonnées à un montant maximum de 108 000 $ (à partir de 2025), un chiffre ajusté chaque année en fonction de l’inflation. Une autre limitation à garder à l’esprit est l’impossibilité de diriger ces fonds directement vers un fonds de dotation conseillé par un donateur (FDCD).0
Cependant, il est crucial de noter que les DCQ sont plafonnées à un montant maximum de 108 000 $ (à partir de 2025), un chiffre ajusté chaque année en fonction de l’inflation. Une autre limitation à garder à l’esprit est l’impossibilité de diriger ces fonds directement vers un fonds de dotation conseillé par un donateur (FDCD).1