Dans le monde complexe de la planification financière, les comptes 401(k) se révèlent être des outils précieux pour la retraite. Dites-le franchement : beaucoup de professionnels, notamment les médecins, se retrouvent avec plusieurs employeurs au cours de leur carrière. Cela soulève des questions cruciales sur la gestion de ces multiples comptes 401(k) et comment en tirer le meilleur parti.
Dans cet article, nous allons examiner les règles qui régissent ces comptes. Grâce à des exemples concrets, vous pourrez mieux comprendre comment maximiser vos contributions et optimiser votre épargne retraite.
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Possibilité d’avoir plusieurs comptes 401(k)
Il est essentiel de savoir que vous pouvez posséder plusieurs 401(k). Cela s’applique particulièrement à ceux qui jonglent entre plusieurs employeurs ou qui ont des activités secondaires. Pour les médecins, par exemple, les revenus peuvent dépasser leurs besoins actuels, mais ils peuvent avoir du retard dans leurs économies. Les comptes de retraite tels que les 401(k) permettent de réduire les impôts tout en augmentant les rendements.
Règles de contribution des employés
Pour l’année 2026, la limite de contribution des employés est de 24 500 $. Si vous avez plus de 50 ans, ce montant peut atteindre 33 500 $, et jusqu’à 35 750 $ si vous êtes âgé entre 60 et 63 ans. Il est important de noter que cette limite s’applique à toutes vos contributions cumulées à travers tous vos comptes 401(k) et 403(b).
Cette règle signifie que même si vous avez plusieurs employeurs, vous devez vous assurer que vos contributions totales ne dépassent pas ces seuils. Par exemple, si vous travaillez pour deux hôpitaux différents, vous pouvez répartir vos contributions, mais leur somme ne doit pas excéder la limite établie.
Contribution de l’employeur et limites par employeur
Une autre règle cruciale à considérer est que la limite de contribution totale pour chaque employeur distinct est de 72 000 $ pour 2026. Cette somme englobe les contributions des employés ainsi que celles de l’employeur. Si vous êtes employé par deux entreprises sans lien de contrôle, vous pouvez bénéficier de cette limite à chaque fois.
Exemples pratiques de contributions multiples
Imaginons un médecin de 40 ans qui travaille dans deux hôpitaux non liés. Le premier lui offre un salaire de 200 000 $ avec un match de 100 % jusqu’à 5 000 $ sur son 401(k). Le second hôpital, quant à lui, lui verse 100 000 $ et propose un match de 50 % jusqu’à 7 000 $. Pour maximiser ses contributions, ce médecin devrait envisager de contribuer au moins 5 000 $ dans le premier hôpital, ce qui, avec le match, porterait le total à 10 000 $. Ensuite, il pourrait verser 24 500 $ dans son 401(k) du premier hôpital et 7 000 $ dans celui du second, atteignant ainsi un total de 64 000 $ en contributions.
Un autre exemple pourrait être un médecin qui possède aussi un site web générant 300 000 $ de revenus. En plus de ses contributions au 401(k) de son partenariat médical, il pourrait également verser dans son 401(k) individuel, augmentant ainsi son potentiel d’épargne.
Considérations supplémentaires sur les 401(k)
Il est important de garder à l’esprit que les règles de contribution pour les 457(b), les IRA, et les HSA sont distinctes et ne se mélangent pas avec celles des 401(k). Cela signifie que même si vous atteignez la limite de contribution d’un 401(k), vous pouvez toujours maximiser vos contributions à d’autres types de comptes de retraite.
Enfin, les contributions de rattrapage sont également disponibles pour les personnes de 50 ans et plus, permettant d’augmenter le montant total que vous pouvez épargner pour votre retraite. Pour un 401(k), cette contribution de rattrapage peut atteindre jusqu’à 8 000 $ supplémentaires, ce qui signifie que votre limite totale pourrait atteindre 80 000 $ si vous êtes admissible.