Dans le monde des investissements, il existe de nombreuses stratégies pour maximiser vos rendements. La diversification, la gestion des risques et l’allocation d’actifs sont des éléments clés. Cependant, une autre méthode, souvent sous-estimée, peut vous aider à tirer davantage de votre portefeuille: le récolte de pertes fiscales.
Betterment, une plateforme d’investissement innovante, propose un outil automatisé de récolte de pertes fiscales. Cette fonctionnalité sophistiquée permet de scanner régulièrement les portefeuilles à la recherche d’opportunités pour réaliser des pertes, qui peuvent être précieuses lors de la déclaration d’impôts. Bien que le concept ne soit pas nouveau pour les investisseurs fortunés, Betterment l’a rendu accessible à tous.
Le principe du récolte de pertes fiscales
Le récolte de pertes fiscales consiste à vendre un actif qui a subi une perte et à le remplacer par un actif corrélé. Cette stratégie permet de réaliser une perte tout en maintenant l’équilibre du portefeuille. Les pertes capitales peuvent réduire votre facture fiscale en compensant les gains réalisés ailleurs.
Les pertes peuvent être utilisées pour compenser les gains capitalaux réalisés au cours de l’année. Si des pertes restent après cette compensation, elles peuvent réduire jusqu’à $3,000 de revenu ordinaire. Les pertes excédentaires peuvent être reportées indéfiniment.
La gestion de la règle du Wash Sale
La règle du Wash Sale est un aspect crucial de toute stratégie de récolte de pertes fiscales. Cette règle interdit de déduire une perte si un actif substantiellement identique est acheté dans les 30 jours avant ou après la vente. Betterment gère cette règle de manière sophistiquée pour maximiser les avantages fiscaux.
Pour éviter un Wash Sale Betterment utilise une approche basée sur les indices. Plutôt que de réinvestir dans le même actif, il choisit un actif corrélé mais différent. Cela permet de maintenir l’exposition au marché tout en respectant les règles fiscales.
Les avantages du récolte de pertes fiscales
Le récolte de pertes fiscales offre plusieurs avantages:
- Report d’impôt Les pertes récoltées peuvent être utilisées pour compenser les gains inévitables, reportant
- Réduction du taux d’imposition Les pertes peuvent transformer des gains à court terme, taxés à un taux élevé, en gains à long terme, taxés à un taux plus faible.
- Conversion de revenu ordinaire Jusqu’à $3,000 de revenu ordinaire peut être converti en gains capitalaux à long terme, taxés à un taux avantageux.
- Évitation permanente de l’impôt Dans certains cas, comme les dons de bienfaisance ou les legs aux héritiers, les gains peuvent éviter complètement la taxation.
Betterment propose une solution holistique pour le récolte de pertes fiscales. Son système Parallel Position Management (PPM) permet de gérer les transactions de manière optimale, sans exposer les investisseurs à des gains à court terme. De plus, Betterment protège les pertes des investisseurs contre la règle du Wash Sale même pour les pertes réalisées par l’utilisateur.
Avec Betterment, cette stratégie est automatisée et optimisée pour maximiser les avantages fiscaux tout en minimisant les risques.
